Общество с ограниченной ответственностью "Уфимская гипсовая компания" ИНН:0273037634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52983495 ОКВЭД:26.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10117300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года173000
11503 Основные средства на конец отчетного года108920927096342343798
11504 Основные средства на конец предыдущего года92709634234379833694
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года95423227
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года42322752
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3239138046356049
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1380463560492451
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1123551067286409049874
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106728640904987436197
12103 Запасы на конец отчетного года32325192821717421345
12104 Запасы на конец предыдущего года19282171742134511632
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3308101474766
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8101474766109
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37871273203358421622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27320335842162220382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3000300030003030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3000300030303030
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342821221249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8212212492295
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66507351323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74533504945608949335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50494560894933537974
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18688815722212017999209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1572221201799920974171
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000100001000010000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8888
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61745697614377426577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69761437742657720646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71753797695378236585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года79769537823658530654
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года85539373173160730506
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года37317316073050633145
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4085311918771777
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года311918771777739
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года89624404363348432283
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40436334843228333884
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23543345243071528740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3452430715287409633
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1968249321981601
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2493219816010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25511370173291330341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3701732913303419633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18688815722212017999209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1572221201799920974171
21103 Выручка за отчетный год172223263089237600192147
21104 Выручка за предыдущий год263089237600192147151021
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169760206306192142163451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206306192142163451131260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2463567834545828696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год56783454582869619761
22103 Коммерческие расходы за отчетный год509000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18085207941804312483
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2079418043124839124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16131359892741516213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35989274151621310637
23203 Проценты к получению за отчетный год180180180180
23204 Проценты к получению за предыдущий год180180180180
23303 Проценты к уплате за отчетный год3882196019242444
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1960192424442563
23403 Прочие доходы за отчетный год182311959362575520
23404 Прочие доходы за предыдущий год19593625755201700
23503 Прочие расходы за отчетный год5112176541207211193
23504 Прочие расходы за предыдущий год1765412072111932308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-671436148198568276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год361481985682767646
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8231238212551368
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2134-149466263
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год96612421001038
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год12421001038230
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5311525
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год115256
24603 Прочее за отчетный год38969918277
24604 Прочее за предыдущий год69918277341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-801625987171975931
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259871719759315713
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-801625987171975931
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259871719759315713
32003 Величина капитала на 3110000100001000010000
32006 Величина капитала на 318888
32007 Величина капитала на 3169761437742657720646
32008 Величина капитала на 3179769537823658530654
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8016000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)8016000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8016000
33218 Убыток (ИТОГО)8016000
33003 Величина капитала на 3110000100001000010000
33006 Величина капитала на 318888
33007 Величина капитала на 3161745697614377426577
33008 Величина капитала на 3171753797695378236585
36003 Чистые активы на 3171753797695378236585
36004 Чистые активы на 3179769537823658530654
41103 Поступления – всего за отчетный год156427281644214908195551
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год154182274889214229191460
41193 Прочие поступления за отчетный год224567556794091
41203 Платежи – всего за отчетный год170752219988192599170325
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год106727143290128107110592
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год37924450663721329795
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год233811478912033217
41293 Прочие платежи за отчетный год2720168432605825337
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14325616562230925226
42103 Поступления – всего за отчетный год14416484458975
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год14414873458975
42203 Платежи – всего за отчетный год20050547181026116035
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год20050547181026116035
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-18609-48234-9803-15060
43103 Поступления – всего за отчетный год44500375005750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год44500375005750
43203 Платежи – всего за отчетный год11306172121363316962
43293 Прочие платежи за отчетный год1130617212136337512
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33194-13462-13633-11212
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период260-40-1127-1046
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-546100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8016)/Стоимость активов (186888) = -4.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (169760+509+18085) = -8.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16131)/Выручка (172223) = -9.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8016)/Выручка (172223) = -4.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.623

Х5 = Выручка/Активы = 0.922

Индекс Альтмана Z = 1.229

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.8), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (-9.37%), рентабельность компании (-4.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уфимская гипсовая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить