Общество с ограниченной ответственностью "СКВИЗ ПЛЮС" ИНН:0273037810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52984023 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года112
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года122
11503 Основные средства на конец отчетного года114100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1214
12103 Запасы на конец отчетного года241692103218221
12104 Запасы на конец предыдущего года210321822115247
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года195300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24741773796
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1773796309
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1377151239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7151239466
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287532352020256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года235202025616022
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298952352120258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года235212025816036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120012001200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120012001200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414126811208
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26811208925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года534138812408
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388124082125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245541964017850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196401785013911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245541964017850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года196401785013911
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298952352120258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года235212025816036
21103 Выручка за отчетный год371484567645296
21104 Выручка за предыдущий год456764529650487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304283924541036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год392454103645937
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год672064314260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год643142604550
22103 Коммерческие расходы за отчетный год96500
22203 Управленческие расходы за отчетный год387045433977
22204 Управленческие расходы за предыдущий год454339774151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18851888283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1888283399
23403 Прочие доходы за отчетный год390171
23503 Прочие расходы за отчетный год7547100
23504 Прочие расходы за предыдущий год4710077
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18491841354
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1841354322
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37036871
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3687164
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14791473283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1473283258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14791473283
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1473283258
36003 Чистые активы на 31534100
36004 Чистые активы на 31388100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1479)/Стоимость активов (29895) = 4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30428+965+3870) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1885)/Выручка (37148) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1479)/Выручка (37148) = 3.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.218

Индекс Альтмана Z = 1.724

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.724<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (3.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СКВИЗ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить