Общество с ограниченной ответственностью "Хладомир" ИНН:0273038525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55804866 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года48344392633881137771
11504 Основные средства на конец предыдущего года39263388113777131883
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4834439263388110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3926338811377710
12103 Запасы на конец отчетного года87221038173772950
12104 Запасы на конец предыдущего года10381737729503577
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года32530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118077621052313245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7762105231324211469
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151722291770604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222917706041139
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14516500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года165000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156420540196950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2054019695167990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59908598035850654570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59803585065457048097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года972598259890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5982598958270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года982599259995837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5992599958375614
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года19565195651956519565
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19565195651956519565
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1956519565195650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1956519565195650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39361342463294229168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34246329422916822918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3936134246329420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3424632942291680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59908598035850654570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59803585065457048097
21103 Выручка за отчетный год58386614376434257202
21104 Выручка за предыдущий год61437643425720256598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58670697926633255578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69792663325557855601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-284-8355-19900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8355-199016240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-284-8355-19900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8355-199016240
23203 Проценты к получению за отчетный год151500
23204 Проценты к получению за предыдущий год15000
23403 Прочие доходы за отчетный год20749599452244
23404 Прочие доходы за предыдущий год9599452244131
23503 Прочие расходы за отчетный год2439105821031277
23504 Прочие расходы за предыдущий год1058210312771016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6342014290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2014293910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год104143267167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14326716758
24603 Прочее за отчетный год4269000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-500758162224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5816222454
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5007581620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год581622240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5007)/Стоимость активов (59908) = -8.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58670+0+0) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-284)/Выручка (58386) = -0.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5007)/Выручка (58386) = -8.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.464

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = -3.374

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-0.49%), рентабельность компании (-8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хладомир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить