ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВТОРМА-ТРЕЙД" ИНН:0273038998 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55814818 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9709700
11504 Основные средства на конец предыдущего года97000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9709700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97000
12103 Запасы на конец отчетного года1683585924
12104 Запасы на конец предыдущего года5859240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21331200704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12007041106
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54843461
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года43461714
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года21412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436418302103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183021031832
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года533428002103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280021031832
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года465323221562
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232215621608
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466323321572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года233215721618
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года671468531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года468531214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671468531
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года468531214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года533428002103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280021031832
21103 Выручка за отчетный год315030771895
21104 Выручка за предыдущий год307718951485
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год315030771895
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307718951485
22103 Коммерческие расходы за отчетный год89325272246
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год252722461066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2257550-351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550-351419
23403 Прочие доходы за отчетный год210260328
23404 Прочие доходы за предыдущий год260328353
23503 Прочие расходы за отчетный год103824
23504 Прочие расходы за предыдущий год382422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2457772-47
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год772-47750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2457772-47
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год772-47750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2457772-47
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год772-47750
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31233400
32008 Величина капитала на 31234400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))245700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)245700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))245700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)245700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31465300
33008 Величина капитала на 31466300
36003 Чистые активы на 31245700
36004 Чистые активы на 31233200
41103 Поступления – всего за отчетный год371400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год330700
41193 Прочие поступления за отчетный год40700
41203 Платежи – всего за отчетный год320900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год180200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10600
41293 Прочие платежи за отчетный год96500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год50500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период50500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2457)/Стоимость активов (5334) = 46.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+893+0) = 252.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2257)/Выручка (3150) = 71.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2457)/Выручка (3150) = 78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.461

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.461

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.949

Индекс Альтмана Z = 16.437

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (4), коэффициент текущей ликвидности (6.5), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (71.65%), рентабельность компании (78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВТОРМА-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить