Общество с ограниченной ответственностью "Шатлык" ИНН:0273039039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55813776 ОКВЭД:52.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190519051905
11504 Основные средства на конец предыдущего года190519051905
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190519051905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190519051905
12103 Запасы на конец отчетного года476366374
12104 Запасы на конец предыдущего года366374342
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года588429403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429403386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года249323342308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года233423082291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235222302174
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года223021741770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236222402184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224021841780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12891121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91121511
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13194124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94124511
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года249323342308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года233423082291
21103 Выручка за отчетный год298326552773
21104 Выручка за предыдущий год265527732626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204117251801
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172518011698
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год942930972
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год930972928
22103 Коммерческие расходы за отчетный год820874568
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год874568389
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12256404
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год56404539
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12256404
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56404539
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12256404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56404539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12256404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56404539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (2493) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2041+820+0) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (2983) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (2983) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.031

Индекс Альтмана Z = 20.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (4.49), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шатлык

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить