ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ" ИНН:0273040041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55837825 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года731377196966
11504 Основные средства на конец предыдущего года771969667475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года731377196966
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года771969667475
12103 Запасы на конец отчетного года3199
12104 Запасы на конец предыдущего года9918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196471509213675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15204136759067
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года334250102112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500821122051
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года230202011115796
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202211579611136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303332783022762
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279402276218611
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года341234123412
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года341234123412
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года262852321618083
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года230371808314919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года296972662821495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года264492149518331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63612021267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14911267280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63612021267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14911267280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303332783022762
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279402276218611
21103 Выручка за отчетный год284132973127517
21104 Выручка за предыдущий год297312751724501
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187791706615472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170661547215686
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96341266512045
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12665120458815
22203 Управленческие расходы за отчетный год71510021193
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10051193715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год89191166310852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11660108528100
23403 Прочие доходы за отчетный год29905631
23404 Прочие доходы за предыдущий год5631228
23503 Прочие расходы за отчетный год32964951833
23504 Прочие расходы за предыдущий год64818332207
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8613112249050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1106890506121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год765891884
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год891884884
24603 Прочее за отчетный год460052005002
24604 Прочее за предыдущий год520050024650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324851333164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49773164587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324851333164
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49773164587
36003 Чистые активы на 312969700
36004 Чистые активы на 312644900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3248)/Стоимость активов (30333) = 10.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18779+0+715) = 45.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8919)/Выручка (28413) = 31.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3248)/Выручка (28413) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.693

Индекс Альтмана Z = 56.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.25), коэффициент быстрой ликвидности (36.15), коэффициент текущей ликвидности (36.19), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (31.39%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОСЕТЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить