Общество с ограниченной ответственностью "Рапира" ИНН:0273040443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55846936 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года421633373522
12104 Запасы на конец предыдущего года633373522772
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1815150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1515150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12659998591054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99985910341121
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года407000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84768336166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7683361660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2195241515830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2415158317420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2195241515831742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2415158317421893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3733553090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3553092540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383365319264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365319264237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1812205012641478
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2050126414781451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1812205012640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2050126414780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2195241515831742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2415158317421893
21103 Выручка за отчетный год70868532100379192
21104 Выручка за предыдущий год853210037919210778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3862425599699103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42559969910310671
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32244277680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год427768890
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3167419600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4196000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5781680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8168890
23203 Проценты к получению за отчетный год17000
23403 Прочие доходы за отчетный год30270
23503 Прочие расходы за отчетный год35282035
23504 Прочие расходы за предыдущий год28203562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4253750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5375540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9111511
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1115119
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33426043
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42604336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3342600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4260430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (2195) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (57)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3862+3167+0) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (57)/Выручка (7086) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (7086) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 1.54

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.54<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0.8%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рапира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить