Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление "Северный Стан" ИНН:0273041239 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12705160 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года58100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года810130
11503 Основные средства на конец отчетного года2399290834189689
11504 Основные средства на конец предыдущего года29083418968911559
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2404291634280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2916342897020
12103 Запасы на конец отчетного года11511741291619296
12104 Запасы на конец предыдущего года7412916192967086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2800522229752324512
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2222975232359040793
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55525127420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25127420335
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4007129892178910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2989217891342280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42475328082131943930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32808213194393059789
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6397-12642-160890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12642-16089-127270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6387-12632-16079-12717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12632-16079-127174466
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25466184731777826869
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18473177782686933871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23396269671962029778
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26967196202977821452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4886245440373980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4544037398566470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42475328082131943930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32808213194393059789
21103 Выручка за отчетный год32508228201545655585
21104 Выручка за предыдущий год22820154565558528961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22937193671215658471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19367121565218826695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9571345333000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3453330033970
22203 Управленческие расходы за отчетный год3326338239970
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3382399700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год624571-6970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71-697-28860
23303 Проценты к уплате за отчетный год331355377848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год355377848199
23403 Прочие доходы за отчетный год166494107230872
23404 Прочие доходы за предыдущий год9410723087244
23503 Прочие расходы за отчетный год13325679951814321
23504 Прочие расходы за предыдущий год56799518143210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62463447-33620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3447-3362-171830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62463447-3362-17183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3447-3362-171831685
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год62463447-33620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3447-3362-171830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6246)/Стоимость активов (42475) = 14.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22937+0+3326) = 23.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6245)/Выручка (32508) = 19.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6246)/Выручка (32508) = 19.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.131

Индекс Альтмана Z = 3.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (19.21%), рентабельность компании (19.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное управление Северный Стан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить