ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛРЕГИОНСЕРВИС" ИНН:0273042345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20669900 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года15078130128
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540711708576
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года699708576521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года290854236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85423637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8309468280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9348287420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года830946828747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года934828747711
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3082671960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2581961790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года318277206189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года268206189179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512669622558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года666622558532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5126696220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6666225580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года830946828747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года934828747711
21103 Выручка за отчетный год5318459755663552
21104 Выручка за предыдущий год4587556635523586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4861407950443538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4079504431243639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4575185220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5085224280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3944374970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4374974160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6381250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7125120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6381180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7118100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50701812
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год621810-53
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5070180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6218100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (830) = 6.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4861+394+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (5318) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (5318) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.383

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.621

Индекс Альтмана Z = 3.871

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛРЕГИОНСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить