ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "СПЕЦАВТОТЕХНИКА" ИНН:0273042480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20826050 ОКВЭД:50.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года122000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122000
12103 Запасы на конец отчетного года4481000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года367945264251790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5264251184717
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105314862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531476257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41285531711560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531711558520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4140753171156852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53171155852774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-41575-1000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года75-100-1170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40090-85-102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90-85-102-92
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4180752260361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5226517087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41807522612410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522612419540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4140753171156852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53171156852774
21103 Выручка за отчетный год29198464382814029965
21104 Выручка за предыдущий год46438281402996537995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28510450112717229964
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45011271722881237842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68814279680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142796811530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год131211869370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год118693711520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-624241310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2413110
23403 Прочие доходы за отчетный год75000
23503 Прочие расходы за отчетный год155211213
23504 Прочие расходы за предыдущий год2112130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-704219190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21919-120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год444228
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год122000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58217515-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17515-10125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-582175150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17515-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-582)/Стоимость активов (41407) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-624)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28510+1312+0) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-624)/Выручка (29198) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-582)/Выручка (29198) = -1.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.01

Индекс Альтмана Z = -0.256

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-2.14%), рентабельность компании (-1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ СПЕЦАВТОТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить