Общество с ограниченной ответственностью "Уралсталь" ИНН:0273042730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22636218 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6786714
11504 Основные средства на конец предыдущего года8671421
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4005
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4006
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7190120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9012190
12103 Запасы на конец отчетного года3986360921501321
12104 Запасы на конец предыдущего года360921161321616
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года835105714422882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1204142927522179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12168510287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68510287721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4942488141420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4881409644900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5013497141544509
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4971410845093543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12337848261193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7847961193207
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года955145517252595
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года145517252595740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года955145517250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1455172525950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282527321603559
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года273215875592596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2825273216030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года273215877210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5013497141544509
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4971410845093543
21103 Выручка за отчетный год45599337122877332168
21104 Выручка за предыдущий год33712287733216831644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43832307412575831236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33092257922908731503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1767297130150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год620298130810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17676205320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6204959320
23403 Прочие доходы за отчетный год131214315502
23404 Прочие доходы за предыдущий год214315502637
23503 Прочие расходы за отчетный год59711373196
23504 Прочие расходы за предыдущий год11373196523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13017217740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72173712380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год275145155252
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14514822858
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1026576619986
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год576589986197

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1026)/Стоимость активов (5013) = 20.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1767)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43832+0+0) = 4.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1767)/Выручка (45599) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1026)/Выручка (45599) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 5.526

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (3.88%), рентабельность компании (2.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралсталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить