Общество с ограниченной ответственностью "Дентал-групп" ИНН:0273043028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22646719 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года453
12104 Запасы на конец предыдущего года531
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года902056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года902056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221186118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186118134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221186118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186118134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года902056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205616
21103 Выручка за отчетный год142811981103
21104 Выручка за предыдущий год119811030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130612441002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124410020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122-46101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-461010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год122-46101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-461010
23503 Прочие расходы за отчетный год714629
23504 Прочие расходы за предыдущий год46290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51-9272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171215
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-10457
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (90) = 37.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1306+0+0) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (122)/Выручка (1428) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (1428) = 2.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.567

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -4.509

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (2.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дентал-групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить