Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие "Зиком" ИНН:0273043194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22660530 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года500
11503 Основные средства на конец отчетного года46300
11504 Основные средства на конец предыдущего года60300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60300
12103 Запасы на конец отчетного года6600
12104 Запасы на конец предыдущего года5800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1055700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года689300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1290400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года717500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1337100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года777700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года867700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года385100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868900
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1337100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года777700
21103 Выручка за отчетный год931100
21104 Выручка за предыдущий год834700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год361900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год888500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год472800
22203 Управленческие расходы за отчетный год274200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год288800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184000
23403 Прочие доходы за отчетный год31900
23503 Прочие расходы за отчетный год40600
23504 Прочие расходы за предыдущий год20900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год605600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год163100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год123000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год482600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год482600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год137700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4826)/Стоимость активов (13371) = 36.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (426+0+2742) = 193.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6143)/Выручка (9311) = 65.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4826)/Выручка (9311) = 51.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.361

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.856

Индекс Альтмана Z = 10.204

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (65.98%), рентабельность компании (51.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Зиком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить