Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное предприятие "Алмико-Эко" ИНН:0273043677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26788126 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4418137
12104 Запасы на конец предыдущего года181370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6118149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18149149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6118149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18149149
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года121412
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6135137
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6135137
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6118149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18149149
21103 Выручка за отчетный год6016622072
21104 Выручка за предыдущий год66220720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5466262003
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62620030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год553669
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год553669
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36690
23503 Прочие расходы за отчетный год1075
23504 Прочие расходы за предыдущий год750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год452964
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29640
24603 Прочее за отчетный год18310
24604 Прочее за предыдущий год31620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (61) = 44.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (546+0+0) = 10.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (601) = 9.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (601) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.639

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.738

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.773

Индекс Альтмана Z = 12.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.77), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (9.15%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное предприятие Алмико-Эко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить