ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "УФАТЕПЛОМОНТАЖ" ИНН:0273043821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26792984 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18136220071970514167
11504 Основные средства на конец предыдущего года22115197051416710318
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1813622007197050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2211519705141670
12103 Запасы на конец отчетного года580386751004811243
12104 Запасы на конец предыдущего года798010048112436865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1185113467429011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9336674290118223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138635776336
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года645776336153
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года82000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года96000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178758872173670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1747517367265900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36011308793707240757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39591370724075725559
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23256000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30819000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23266168432022016283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30829202201628416712
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1830000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1830000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10939140361685224474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года878616852244738847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1093914036168520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года878616852244730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36035308793707240757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39615370724075725559
21103 Выручка за отчетный год44306588394249843034
21104 Выручка за предыдущий год60411424984303427822
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45008554573662042158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40227366204215827720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-702338258780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2018458788760
22203 Управленческие расходы за отчетный год1071000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1177000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1773338258780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1900758788760
23203 Проценты к получению за отчетный год8000
23303 Проценты к уплате за отчетный год21700121
23403 Прочие доходы за отчетный год81798611188
23404 Прочие доходы за предыдущий год9558611188233
23503 Прочие расходы за отчетный год160754716282139
23504 Прочие расходы за предыдущий год132116282139924
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3508291451110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186415111-1960
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45061176194-54
24603 Прочее за отчетный год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-350923313935-390
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141353935-390-535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3509000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14135000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3509)/Стоимость активов (36011) = -9.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45008+0+1071) = -3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1773)/Выручка (44306) = -4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3509)/Выручка (44306) = -7.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.822

Индекс Альтмана Z = 2.211

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.211<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-4%), рентабельность компании (-7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ УФАТЕПЛОМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить