Закрытое акционерное общество "Уфа-Союзлифтмонтаж" ИНН:0273043839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799638 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27032401237507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24012375071301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11731261367215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126136721576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387636626040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36626047220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48763662604722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36626047221377
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года68420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78141210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131210-193
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года620000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года620000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41783648592712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36485927121570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года417836485920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36485927120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48763662604722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36626047221377
21103 Выручка за отчетный год1943112231118449883
21104 Выручка за предыдущий год122311184498835554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1765712227118429883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122271184298835757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1774420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год368000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1321000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320-203
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (4876) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17657+368+1321) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (19431) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (19431) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Х5 = Выручка/Активы = 3.985

Индекс Альтмана Z = 4.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Уфа-Союзлифтмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить