ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЙЕР" ИНН:0273044631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02639999 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33552967294
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29672941231
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33582978352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29783521235
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года33582978391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29783911235
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40-343285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-343285419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50-333295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-333295429
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года224925760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года257600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года224925760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года257600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5525520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5520653
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50718396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18396153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105973596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73596806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года33582978391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29783911235
21103 Выручка за отчетный год511080166093
21104 Выручка за предыдущий год801660932814
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год511080166093
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год801660932814
22203 Управленческие расходы за отчетный год485482695716
22204 Управленческие расходы за предыдущий год826957162301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256-253377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-253377513
23503 Прочие расходы за отчетный год1499031
23504 Прочие расходы за предыдущий год903120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107-343346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-343346493
24603 Прочее за отчетный год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40-343285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-343285419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40-343285
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-343285419
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (3358) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4854) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (256)/Выручка (5110) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (5110) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.849

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.015

Индекс Альтмана Z = 5.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.17), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЙЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить