РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0273044857 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05231230 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1447225203203
11504 Основные средства на конец предыдущего года225203203219
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14472252030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2252032030
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4638380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3838380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83517778166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17778128288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110522
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8922151910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2151911880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2339440394391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440394391536
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1334000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года384-619-6200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-619-620-5610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1718-619-6200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-619-620-5610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года253502458479
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года502458479499
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2535024580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5024584790
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1415150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1515290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354542541444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года542541444494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3685575560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5575564730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2339440394391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440394391536
21103 Выручка за отчетный год88711319511077
21104 Выручка за предыдущий год11319511077928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160182109142
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182109142166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7279498420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9498429350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7279498420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9498429350
23403 Прочие доходы за отчетный год1436000
23503 Прочие расходы за отчетный год9099489001008
23504 Прочие расходы за предыдущий год9489001008944
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12541-580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-58-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500019
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10041-58-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1-58-92-182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10041-580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1-58-920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1004)/Стоимость активов (2339) = 42.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160+0+0) = 454.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (727)/Выручка (887) = 81.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1004)/Выручка (887) = 113.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.23

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.767

Индекс Альтмана Z = 9.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (81.96%), рентабельность компании (113.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОВЕТ ВЕТЕРАНОВ ЭНЕРГЕТИКИ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить