ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИМАГ" ИНН:0273046050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14701806 ОКВЭД:51.55.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9259651007752
11504 Основные средства на конец предыдущего года9651007752787
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9259651007752
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9651007752787
12103 Запасы на конец отчетного года147038702457048825
12104 Запасы на конец предыдущего года3870245704882534745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12077119291700023066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11929170002306632161
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года85020129850850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27105249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года105249329
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года362020301
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2020301154
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13610166796177173091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16679617717309168239
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14535176446277873843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17644627787384369026
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505025142514
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50251425142514
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10433103051440714382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10305144071438211845
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10483103551692116896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10355169211689614359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405272894585748948
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7289458574894832055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405272894585756947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7289458575694754667
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14535176446277873843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17644627787384369026
21103 Выручка за отчетный год1296528826178012418424
21104 Выручка за предыдущий год28826178012418424404844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1194326811170276402297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26811170276402297392734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10222015773616127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год201577361612712110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год711148973429488
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1489734294887901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3115263946639
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52639466394209
23403 Прочие доходы за отчетный год3089403151771787
23404 Прочие доходы за предыдущий год94031517717878653
23503 Прочие расходы за отчетный год3309804155465456
23504 Прочие расходы за предыдущий год980415546545611729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год289125252970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1252529701133
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1810319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1031986
24603 Прочее за отчетный год1431220114
24604 Прочее за предыдущий год122011491
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1282252537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2252537956
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1282252537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2252537956
32003 Величина капитала на 3150251425142514
32007 Величина капитала на 3110305144071438211845
32008 Величина капитала на 3110355169211689614359
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1282252537
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1282252537
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1282252537
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1282252537
33003 Величина капитала на 31505025142514
33007 Величина капитала на 3110433103051440714382
33008 Величина капитала на 3110483103551692116896
41103 Поступления – всего за отчетный год1088611780168323605666
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10000963164432483924
41193 Прочие поступления за отчетный год886108173891121742
41203 Платежи – всего за отчетный год1086911822168320605946
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год997210110155326449401
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49963045897803
41293 Прочие платежи за отчетный год39810828405148624
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год17-423-280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17-423-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (14535) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (311)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11943+711+0) = 2.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (311)/Выручка (12965) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (12965) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.658

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.587

Индекс Альтмана Z = 7.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.99), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (2.4%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИМАГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить