ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО СТИЛЬ" ИНН:0273046332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14704555 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106747116049128385134436
11504 Основные средства на конец предыдущего года116049128385134436138031
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года606515471424937
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1547142493794
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года173722072011618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112812119333132016137384
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119333132016137384138743
12103 Запасы на конец отчетного года29836124071207085244387
12104 Запасы на конец предыдущего года124071207085244387201377
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года55346404366
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года347404365320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56965547675639038083
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54767563903808422692
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года652722281775021800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22817750218000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2904230421316447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22942131644736147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155032202231275594301083
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года202231275594301083260536
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267844321564407610438467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321564407610438467399279
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года244706266941271634267963
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года266942271634267963249143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244718266953271646267975
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года266954271646267975249155
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10101010
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10101010
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10101012113
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10101211357490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2040952300129213154028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5230012921415402892634
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2707230167414351
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2300674043510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2311654601135954158379
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5460013595415837992634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267844321564407610438467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321564407610438467399279
21103 Выручка за отчетный год257483103400520061912574364
21104 Выручка за предыдущий год1034005200619125743642173998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20082493163918416472355700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год931639184164723557001975873
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56659102366164544218664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102366164544218664198125
22103 Коммерческие расходы за отчетный год83131110468154947158298
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год110468154947158298124969
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26472-8102959760366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-810295976036673156
23203 Проценты к получению за отчетный год31211720
23204 Проценты к получению за предыдущий год117200
23403 Прочие доходы за отчетный год19690383244507629823
23404 Прочие доходы за предыдущий год38324450762982330184
23503 Прочие расходы за отчетный год15702351543099824460
23504 Прочие расходы за предыдущий год35154309982446015833
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22172-48152367165729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4815236716572987507
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год848401422762
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год8401422772317
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год4518123487843
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год123487843-14
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17654-46922036751821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4692203675182169700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17654-46922036751821
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4692203675182169700
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 31266942271634267963249143
32008 Величина капитала на 31266954271646267975249155
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2223646921400033000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2223646921400033000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22236469200
33218 Убыток (ИТОГО)22236469200
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 31244706266941271634267963
33008 Величина капитала на 31244718266953271646267975
36003 Чистые активы на 31244718266953271646267975
36004 Чистые активы на 31266954271646267975249155
41103 Поступления – всего за отчетный год227393104618620075412567468
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год242184103349020075412559550
41193 Прочие поступления за отчетный год-147911269607918
41203 Платежи – всего за отчетный год182102103124519879752507654
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14874798387019061502426030
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18927285184856336870
41293 Прочие платежи за отчетный год14428180492739524356
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год45291149411956659814
42103 Поступления – всего за отчетный год2400240018003000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2400240018003000
42203 Платежи – всего за отчетный год469401810575004800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год469401560000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-44540-15705-5700-1800
43103 Поступления – всего за отчетный год15924000
43193 Прочие поступления за отчетный год15924000
43203 Платежи – всего за отчетный год1400032202610077714
43293 Прочие платежи за отчетный год14000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1924-3220-26100-77714
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2675-3984-12234-19700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17654)/Стоимость активов (267844) = -6.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (200824+83131+0) = -9.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26472)/Выручка (257483) = -10.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17654)/Выручка (257483) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.503

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.582

Индекс Альтмана Z = 13.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (3.88), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-10.28%), рентабельность компании (-6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТО СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить