Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй" ИНН:0273046580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14708337 ОКВЭД:50.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года82731654879
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1356067
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года606772
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1358873232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88732324951
12103 Запасы на конец отчетного года339233863198
12104 Запасы на конец предыдущего года338631982344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8611490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1149076
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года297975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7975169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350735793363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года357933632589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364244666595
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года446665957540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года178617691747
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17691747815
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года172826354690
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года263546906601
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года172826354690
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года263546906601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12862158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62158124
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12862158
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62158124
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364244666595
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года446665957540
21103 Выручка за отчетный год316247185120
21104 Выручка за предыдущий год471851200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год294645684074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456840740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2161501046
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15010460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2161501046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15010460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2161501046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15010460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199128114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1281140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1722932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год229320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (3642) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (216)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2946+0+0) = 7.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (216)/Выручка (3162) = 6.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (3162) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.962

Индекс Альтмана Z = 7.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.95), коэффициент текущей ликвидности (28.45), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (6.83%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сити-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить