Общество с ограниченной ответственностью "Компания Энергосберегающих Технологий" ИНН:0273046808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15284523 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5494618550194215
11504 Основные средства на конец предыдущего года6185501942152436
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5494618550190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6185501942150
12103 Запасы на конец отчетного года5608360042362513
12104 Запасы на конец предыдущего года3600423625133574
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31125468592227
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54685921094880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2478472353
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8472353522
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1282300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8967512150990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5121509950930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1446111306101189308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1130610118930811569
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6518778275700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7782757053620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6528779275805372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7792758053724200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28503000920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года793366422383936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года664223839366449
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7933351425380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3514253839360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1446111306101189308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1130610118930811569
21103 Выручка за отчетный год28240262156676932009
21104 Выручка за предыдущий год26215667693200947956
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23105214796129129897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21479612912706244670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5135473654780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4736547849470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5061371638050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3716380528350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74102016730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1020167321120
23503 Прочие расходы за отчетный год13359501663595
23504 Прочие расходы за предыдущий год9501663595439
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12617028730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70287315170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14575303563
24603 Прочее за отчетный год114900
24604 Прочее за предыдущий год490420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12725222081172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52220811722284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12725222080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52220811720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1272)/Стоимость активов (14461) = -8.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23105+5061+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (74)/Выручка (28240) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1272)/Выручка (28240) = -4.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.823

Индекс Альтмана Z = 0.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (-4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Энергосберегающих Технологий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить