ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРОМСНАБ" ИНН:0273046886 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15286096 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года14570149101796911601
12104 Запасы на конец предыдущего года1491017969116017989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5635525212359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55252123082760
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1697169700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16970510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181950749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950749291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701117168187390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1716818739147090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17011171681874814740
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17168187481474011104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5015015010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5015015010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3832371432840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3714328431530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4333421537853654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4215378536541704
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года500250038003800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500380038002600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года500250038000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500380038000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217810453111637286
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года104531116372866400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1217810453111630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104531116372860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17011171681874814740
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17168187481474011104
21103 Выручка за отчетный год1396601230689825285707
21104 Выручка за предыдущий год123068982528570775577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1292861146109131685212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114610913167752073577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10374845869360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8458693681870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9302725361780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7253617876920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год107212057580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12057584950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107212057580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120575824480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313826498
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38264411
24603 Прочее за отчетный год9237376010
24604 Прочее за предыдущий год7376014940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1184301311950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43013119501327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1184301310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43013119500
32003 Величина капитала на 31501000
32007 Величина капитала на 313714000
32008 Величина капитала на 314215000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)118000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))118000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)118000
33003 Величина капитала на 31501000
33007 Величина капитала на 313832000
33008 Величина капитала на 314333000
36003 Чистые активы на 314333000
36004 Чистые активы на 314215000
41103 Поступления – всего за отчетный год139646000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год139646000
41203 Платежи – всего за отчетный год137474000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год130218000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3584000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год170000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31000
41293 Прочие платежи за отчетный год2548000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2172000
43103 Поступления – всего за отчетный год500000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год500000
43203 Платежи – всего за отчетный год2500000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период172000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (118)/Стоимость активов (17011) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129286+9302+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1072)/Выручка (139660) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (118)/Выручка (139660) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 2.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРОМСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить