ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ" ИНН:0273047431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293025 ОКВЭД:85.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11351257
11504 Основные средства на конец предыдущего года125754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11351257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года125754
12103 Запасы на конец отчетного года183488
12104 Запасы на конец предыдущего года488353
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64651177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11771245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52245
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69861717
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17171843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81212974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29741897
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27-3998
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3998-1263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37-3988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3988-1253
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года292940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года520551
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62524562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45622210
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года13121557
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года15570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года80846670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66702210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81212974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29741897
21103 Выручка за отчетный год4353329834
21104 Выручка за предыдущий год2983424537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3969027730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2773017423
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38432104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21047114
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44154205
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3843-2311
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23112909
23403 Прочие доходы за отчетный год233166
23404 Прочие доходы за предыдущий год16685
23503 Прочие расходы за отчетный год387590
23504 Прочие расходы за предыдущий год590268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3689-2735
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-27352726
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3689-2735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27352726
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3689-2735
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-27352726

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3689)/Стоимость активов (8121) = 45.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3843)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39690+0+0) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3843)/Выручка (43533) = 8.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3689)/Выручка (43533) = 8.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 5.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.83%), рентабельность компании (8.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МНОГОПРОФИЛЬНЫЙ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР КЛИНИКА ПРОФИЛАКТИКИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить