ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС" ИНН:0273047456 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15293226 ОКВЭД:51.52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1518210
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1821240
11503 Основные средства на конец отчетного года92136198276
11504 Основные средства на конец предыдущего года136198276383
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1071542190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1542193370
12103 Запасы на конец отчетного года4532289022063185
12104 Запасы на конец предыдущего года2890220631851648
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11237234921496
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7234921495669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712113716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12113716198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5662373428350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3734283546970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5769388830545034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3888305450342962
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5119348923720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3489237234640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5129349923823474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3499238234741934
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6403896721560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38967215601028
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6403896720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38967215600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5769388830545034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3888305450342962
21103 Выручка за отчетный год37728258782551445532
21104 Выручка за предыдущий год25878255144553254488
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29695193391919043261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19339191903515851250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8033653963240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65396324103740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3371504862660
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5048626681030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46621491580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14915822710
23403 Прочие доходы за отчетный год512270
23404 Прочие доходы за предыдущий год122704014
23503 Прочие расходы за отчетный год202963408193
23504 Прочие расходы за предыдущий год634081935906
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26381440-3230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1440-32320780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9461022538
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1022438600
24604 Прочее за предыдущий год-1207671000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16921458-10921540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1458-10921540746
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16921458-10920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1458-109215400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1692)/Стоимость активов (5769) = 29.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29695+3371+0) = 14.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4662)/Выручка (37728) = 12.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1692)/Выручка (37728) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.871

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.293

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.014

Индекс Альтмана Z = 18.155

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (8.85), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.36%), рентабельность компании (4.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ УРАЛПРОМ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить