Общество с ограниченной ответственностью "АВТОТЕХ" ИНН:0273048273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15306986 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года296257547
12104 Запасы на конец предыдущего года257232162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49724016578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240166215378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7823955046
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3955046448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1575305312171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3053118995987
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1575305312171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3053118995987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7847721683
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года77214311014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7947821693
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года78214411024
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7001950600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19506000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7001950600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19506000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года813219878
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32198584963
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года813219878
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32198584963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1575305312171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3053118995987
21103 Выручка за отчетный год7655725722895
21104 Выручка за предыдущий год72572289521102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6403629019047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год62901959919020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12529673848
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96732962082
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121513433033
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134327962252
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37-376815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-376500-170
23404 Прочие доходы за предыдущий год230100
23503 Прочие расходы за отчетный год25258517
23504 Прочие расходы за предыдущий год25851723
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-660798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-660483-193
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-660677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-660425-193
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12-660677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-660425-193

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1575) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6403+1215+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (7655) = 0.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (7655) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.017

Индекс Альтмана Z = 7.373

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.65), коэффициент быстрой ликвидности (15.79), коэффициент текущей ликвидности (19.44), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.48%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить