Общество с ограниченной ответственностью "Автограф" ИНН:0273049358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71857454 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23072409
11504 Основные средства на конец предыдущего года24092512
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23072409
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24092512
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149676142130
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года142130134543
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5641254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149720142694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142694135797
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152027145103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145103138309
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2959122261
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2226110614
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116610120340
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года120340125500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116610120340
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120340125500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года251235
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55752267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22672195
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58262502
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25022195
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152027145103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145103138309
21103 Выручка за отчетный год3745041346
21104 Выручка за предыдущий год4134618928
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1255412164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121646922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2489629182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2918212006
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2489629182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2918212006
23303 Проценты к уплате за отчетный год1560815020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год150202767
23403 Прочие доходы за отчетный год23174
23404 Прочие доходы за предыдущий год741
23503 Прочие расходы за отчетный год234181
23504 Прочие расходы за предыдущий год181517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год928514055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140558723
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19552407
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год733011648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116488723

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7330)/Стоимость активов (152027) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12554+0+0) = 198.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24896)/Выручка (37450) = 66.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7330)/Выручка (37450) = 19.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 7.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (25.7), коэффициент текущей ликвидности (25.7), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (66.48%), рентабельность компании (19.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автограф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить