Общество с ограниченной ответственностью "УралЭнергоСервис" ИНН:0273050508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71874300 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7281
12104 Запасы на конец предыдущего года8149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249215
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года308332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года308332
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года332266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года158150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года140172
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года172128
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года140172
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года172128
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года308332
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года332266
21103 Выручка за отчетный год28301718
21104 Выручка за предыдущий год17181867
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25091409
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14091353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321309
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309514
22103 Коммерческие расходы за отчетный год294274
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год274468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2735
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3546
23503 Прочие расходы за отчетный год178
23504 Прочие расходы за предыдущий год84
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год822
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2234

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (308) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2509+294+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (2830) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (2830) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.2

Индекс Альтмана Z = 5.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УралЭнергоСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить