Общество с ограниченной ответственностью "СтройАлПласт" ИНН:0273050650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71873648 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3786
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3664
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3664
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45
21103 Выручка за отчетный год2115
21104 Выручка за предыдущий год429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128
22203 Управленческие расходы за отчетный год13
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128
23503 Прочие расходы за отчетный год13
23504 Прочие расходы за предыдущий год109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год108
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (108)/Стоимость активов (3786) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1954+0+13) = 7.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (2115) = 7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (108)/Выручка (2115) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.033

Индекс Альтмана Z = 0.581

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (7%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройАлПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить