ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ "РОСХИММАРКЕТ" ИНН:0273050988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71878338 ОКВЭД:51.55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года130
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года130
12103 Запасы на конец отчетного года125120
12104 Запасы на конец предыдущего года12082
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13015259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52593043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года314241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17405620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56203215
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17535620
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56203215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года533216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10025087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50872999
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10025087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50872999
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17535620
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56203215
21103 Выручка за отчетный год1765110746
21104 Выручка за предыдущий год107467907
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1677610124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101247688
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год875622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622219
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год875622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год622219
23503 Прочие расходы за отчетный год3233
23504 Прочие расходы за предыдущий год3333
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год843589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год589186
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11837
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674471
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (1753) = 38.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16776+0+0) = 5.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (875)/Выручка (17651) = 4.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (17651) = 3.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.421

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.384

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.481

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.75

Индекс Альтмана Z = 8.033

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (4.96%), рентабельность компании (3.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-ПРОМЫШЛЕННАЯ КОМПАНИЯ РОСХИММАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить