ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛИНВЕСТ" ИНН:0273051533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73756993 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144927155172163442
11504 Основные средства на конец предыдущего года155172163442159916
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года525525525
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года525525525
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года128911235718400
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года123571840017344
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года226942269422272
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года226942227230610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года181037190748204639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190748204639208395
12103 Запасы на конец отчетного года121521217440241
12104 Запасы на конец предыдущего года121744024172205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года282193366928312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336692831228182
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года818459019280535
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9019280535129310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8778921244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89212441165
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года271726736
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года726736719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года123364137653151068
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137653151068231581
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года304401328401355707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328401355707439976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71094-61548-71670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61548-71670-66738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70094-60548-70670
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60548-70670-65738
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года215160214457214763
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года214457214763204541
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года215160214457214763
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года214457214763204541
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года121658135875164926
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года135875164926189127
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364523739245463
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3739245463112046
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года122512251225
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года122512250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159335174492211614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174492211614301173
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года304401328401355707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328401355707439976
21103 Выручка за отчетный год355616871171985
21104 Выручка за предыдущий год687117198578517
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33642459232049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245923204932567
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321974411939936
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441193993645950
22203 Управленческие расходы за отчетный год252202641128084
22204 Управленческие расходы за предыдущий год264112808427286
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69771770811852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год177081185218664
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год69673118
23203 Проценты к получению за отчетный год476543004717
23204 Проценты к получению за предыдущий год4300471720205
23303 Проценты к уплате за отчетный год429055199414
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5519941419485
23404 Прочие доходы за предыдущий год393541129581142677
23503 Прочие расходы за отчетный год1717842739126805
23504 Прочие расходы за предыдущий год427391268051078192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-972613800-5961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13800-596183887
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1705-919-163
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-919-163460532
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1803679-1029
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3679-102916317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-954610121-4932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10121-493267570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-954610121-4932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10121-493267570
32003 Величина капитала на 31100000
32007 Величина капитала на 31-6154800
32008 Величина капитала на 31-6054800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))954600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)954600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))954600
33218 Убыток (ИТОГО)954600
33003 Величина капитала на 31100000
33007 Величина капитала на 31-7109400
33008 Величина капитала на 31-7009400
36003 Чистые активы на 31-7009400
36004 Чистые активы на 31-6054800
41103 Поступления – всего за отчетный год5106900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год642500
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3520600
41193 Прочие поступления за отчетный год943800
41203 Платежи – всего за отчетный год5340300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1407200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год832000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1882500
41293 Прочие платежи за отчетный год1218600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-233400
42103 Поступления – всего за отчетный год371800
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год365400
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6400
42203 Платежи – всего за отчетный год342000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год342000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год29800
43103 Поступления – всего за отчетный год1460000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1460000
43203 Платежи – всего за отчетный год1257900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1257900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год202100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9546)/Стоимость активов (304401) = -3.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3364+0+25220) = 24.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6977)/Выручка (35561) = 19.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9546)/Выручка (35561) = -26.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.187

Индекс Альтмана Z = 1.364

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.364<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (19.62%), рентабельность компании (-26.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить