Общество с ограниченной ответственностью "Форсаж" ИНН:0273051935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73765940 ОКВЭД:51.51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19900
12103 Запасы на конец отчетного года798356805755
12104 Запасы на конец предыдущего года568157556633
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53889361276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9431276429
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года137163027
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16302715
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года22877
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1373682537065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826170657078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1393582537065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года826170657078
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года369423641509
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года239015091430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года370423741519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года240015191440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года154911992500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1023143304347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года431243473138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1023158795546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586155465638
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1393582537065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года826170657078
21103 Выручка за отчетный год195372515527520
21104 Выручка за предыдущий год251552752028617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год147972104524711
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210452471125385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год474041102809
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411028093232
22103 Коммерческие расходы за отчетный год294726402419
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год264024192130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17931470390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14703901102
23303 Проценты к уплате за отчетный год78206216
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2062160
23403 Прочие доходы за отчетный год25750
23404 Прочие доходы за предыдущий год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год8722154
23504 Прочие расходы за предыдущий год22154366
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16531118120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1118120736
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34926341
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26341173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год130485579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год85579563
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130485579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год85579563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1304)/Стоимость активов (13935) = 9.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14797+2947+0) = 10.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1793)/Выручка (19537) = 9.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1304)/Выручка (19537) = 6.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.34

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.34<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.362

Индекс Альтмана Z = 3.139

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (1.34), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (9.18%), рентабельность компании (6.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форсаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить