Общество с ограниченной ответственностью "Научно-производственное объединение Мега Хим" ИНН:0273052079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73767353 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года176335119296
12104 Запасы на конец предыдущего года335119296557
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35107178921304
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71789213041893
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19980188160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8018816026
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3885113211990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1132119917600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3885113211991760
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1132119917602476
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года270984111471068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841114710681253
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года117629152692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года291526921223
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1176291520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года291526920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3885113211991760
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1132119917602476
21103 Выручка за отчетный год10437638158185874
21104 Выручка за предыдущий год6381581858744950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8070612857105462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6128571054624696
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23672531080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2531084120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23672531080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2531084120
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год29559112
23504 Прочие расходы за предыдущий год55911277
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2338200990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200993000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470512067
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51206735
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год186814979233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14979233142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1868)/Стоимость активов (3885) = 48.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8070+0+0) = 29.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2367)/Выручка (10437) = 22.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1868)/Выручка (10437) = 17.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.481

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.304

Индекс Альтмана Z = 12.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (22.68%), рентабельность компании (17.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственное объединение Мега Хим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить