Общество с ограниченной ответственностью "Мега-Транс" ИНН:0273052618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73773483 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года827481
12104 Запасы на конец предыдущего года481211
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11354
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22295
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9518
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400575
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года57560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14531162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1162643
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14531162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1162643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года964789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года789484
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года974799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года799494
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года363149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479363
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года363149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14531162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1162643
21103 Выручка за отчетный год47575993
21104 Выручка за предыдущий год59934736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41825454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54544329
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год575539
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год539407
22103 Коммерческие расходы за отчетный год340151
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год151243
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год235388
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год388164
23503 Прочие расходы за отчетный год167
23504 Прочие расходы за предыдущий год79
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год381155
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7632
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175305
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год305123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (175)/Стоимость активов (1453) = 12.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4182+340+0) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (235)/Выручка (4757) = 4.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (175)/Выручка (4757) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.67

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.033

Индекс Альтмана Z = 7.936

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (3.03), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.94%), рентабельность компании (3.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мега-Транс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить