ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИМКОР" ИНН:0273052953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75812632 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года434322
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года43430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года535332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года535310
12104 Запасы на конец предыдущего года7900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года830212440345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года124403450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года775713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года757130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года830913276358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132763580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года836213329390
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1332941110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20311210-88
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1210-1700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20411220-78
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1220-16010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года632112109108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121092110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года632112109468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121095710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года836213329390
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1332941110
21103 Выручка за отчетный год15139225830
21104 Выручка за предыдущий год2258300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15139225830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2258300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1390620362108
22204 Управленческие расходы за предыдущий год203622110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12332221-108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2221-2110
23503 Прочие расходы за отчетный год1851882
23504 Прочие расходы за предыдущий год18820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10482033-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2033-2130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2104070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8381626-88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1626-1700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8381626-88
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1626-1700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31121000
32008 Величина капитала на 31122000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31204800
33008 Величина капитала на 31205800
36003 Чистые активы на 31204100
36004 Чистые активы на 31122000
41103 Поступления – всего за отчетный год2192600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2192600
41203 Платежи – всего за отчетный год2267600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2088600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34600
41293 Прочие платежи за отчетный год135500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-75000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-75000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (838)/Стоимость активов (8362) = 10.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+13906) = 8.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1233)/Выручка (15139) = 8.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (838)/Выручка (15139) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.323

Индекс Альтмана Z = 3.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (8.14%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИМКОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить