ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №29" ИНН:0273053192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75816908 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года292364459
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2949137900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1050000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294916714644
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1341464459
12104 Запасы на конец предыдущего года5505367928143221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года466599101869248
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5951016892497599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1050000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10500032
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151661051386912069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7152138511207010852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446577761391512113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8493138971211410911
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19938-122461600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-115256601385
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19838-12146101700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11425106701485
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24303199211381411413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19918137911141310426
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24303199211381411413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19918137911141310426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446577761391512113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8493138971211410911
21103 Выручка за отчетный год14188321862895128609
21104 Выручка за предыдущий год32186289652860927646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23152387932820126911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год38793282142691126619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8964-66077501698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-660775116981027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8964-66077501698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-660775116981027
23403 Прочие доходы за отчетный год392434111
23404 Прочие доходы за предыдущий год301154
23503 Прочие расходы за отчетный год5276699613021054
23504 Прочие расходы за предыдущий год6996101512041422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10316-13600-511655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13600-264505-341
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год163-13250159
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1325-1440233
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1900137900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1050000
24604 Прочее за предыдущий год64278080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8416-12285-600215
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12614-639215-586
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8416-12285-600215
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12614-639215-586

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8416)/Стоимость активов (4465) = -188.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23152+0+0) = -38.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8964)/Выручка (14188) = -63.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8416)/Выручка (14188) = -59.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.885

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.816

Индекс Альтмана Z = -56.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-4.44), рентабельность продукции (-63.18%), рентабельность компании (-59.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 29

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить