ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №30" ИНН:0273053202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75816601 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года182130226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года182130226
12103 Запасы на конец отчетного года3230314422522498
12104 Запасы на конец предыдущего года3144225224982893
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180021485491058357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14854910583575257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10521568
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21232181031137810860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1810311378108608420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21232181041146010990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1810411460109908646
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12981-3480-3486-2624
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3480-3486-2624-1946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12881-3380-3386-2524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3380-3386-2524-1846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34113214841484613514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21484148461351410492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34113214841484613514
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21484148461351410492
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21232181041146010990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1810411460109908646
21103 Выручка за отчетный год44506474594512341556
21104 Выручка за предыдущий год47459451234155641315
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50848431454233038498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43145423303849841471
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6342431427933058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год431427933058-156
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6342431427933058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431427933058-156
23403 Прочие доходы за отчетный год1587565191
23404 Прочие доходы за предыдущий год756519159
23503 Прочие расходы за отчетный год3298292134243188
23504 Прочие расходы за предыдущий год2921342431881704
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94821400-6661
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1400-6661-1801
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год831559598311
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год465551559586
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5515595860
24603 Прочее за отчетный год195632370
24604 Прочее за предыдущий год5632371410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95016-862-396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-862-678-2112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-95016-862-396
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-862-678-2112
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-3480-3486-2624-1946
32008 Величина капитала на 31-3380-3386-2524-1846
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95010862678
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)95010862678
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95010862678
33218 Убыток (ИТОГО)95010862678
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-12981-3480-3486-2624
33008 Величина капитала на 31-12881-3380-3386-2524
36003 Чистые активы на 31-12881-3380-3386-2524
36004 Чистые активы на 31-3380-3386-2524-1846
41103 Поступления – всего за отчетный год360563562618119697
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год306356332532719697
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5416168540
41193 Прочие поступления за отчетный год110700
41203 Платежи – всего за отчетный год37106272261657814
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1117023242696
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82417141290
41293 Прочие платежи за отчетный год25114804109230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-105841611883
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-105841611883

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9501)/Стоимость активов (21232) = -44.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50848+0+0) = -12.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6342)/Выручка (44506) = -14.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9501)/Выручка (44506) = -21.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.378

Индекс Альтмана Z = -8.84

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (-14.25%), рентабельность компании (-21.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 30

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить