ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК №47" ИНН:0273053210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75815168 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года4704338734742167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5775534247093990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5342470939904191
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2005220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1912010191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57751043783507486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10437835174866549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57751043783607512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10437836175126592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23792-3233-3233-3233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3233-3233-3233-1981
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23692-3133-3133-3133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3133-3133-3133-1881
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29467135701149310645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1357011494106458473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29467135701149310645
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1357011494106458473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57751043783607512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10437836175126592
21103 Выручка за отчетный год37006406404039137991
21104 Выручка за предыдущий год40640403913799139039
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42466400093914337046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40009391433704638494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54606311248945
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6311248945545
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54606311248945
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6311248945545
23503 Прочие расходы за отчетный год1833263112001989
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23792048-1036
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63148-10363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2379200-1252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6310-1252-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2379200-1252
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6310-1252-83
32003 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 31-3233-3233-3233-1981
32008 Величина капитала на 31-3133-3133-3133-1881
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20559001252
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)20559001252
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20559001252
33218 Убыток (ИТОГО)20559001252
33003 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31-23792-3233-3233-3233
33008 Величина капитала на 31-23692-3133-3133-3133
36003 Чистые активы на 31-23692-3133-3133-3133
36004 Чистые активы на 31-3133-3133-3133-1881
41103 Поступления – всего за отчетный год11145222472821623798
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9368188822821621340
41193 Прочие поступления за отчетный год1777336502458
41203 Платежи – всего за отчетный год11345220992816623796
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39867889662941
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4223152991416712294
41293 Прочие платежи за отчетный год67242446038544
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-200148502
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-200148502

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23792)/Стоимость активов (5775) = -411.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42466+0+0) = -12.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5460)/Выручка (37006) = -14.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23792)/Выручка (37006) = -64.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.804

Индекс Альтмана Z = -68.877

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-4.1), рентабельность продукции (-14.75%), рентабельность компании (-64.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННЫЙ УЧАСТОК 47

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить