ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОПРЕМЬЕР" ИНН:0273053562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75819226 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года851945521148
11504 Основные средства на конец предыдущего года19455211483993
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года216254405656
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года254405656809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31144823423189
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года448234231896197
12103 Запасы на конец отчетного года376343929910039687886
12104 Запасы на конец предыдущего года392991003968788694500
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года91929084756
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года19290847565050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года277313334501141337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1333450113929237360
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года189018600112300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года186001123000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года985548221003278
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5482210032784017
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года104810589
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4810589246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4330176782121750137346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76782121750135301141173
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4361277230124092140535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года77230124092138490147370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1042104210421042
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1042104210421042
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года40709592446861850804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59244686185080438620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41751602866966051846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60286696605184639662
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17429156360248966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391165771042123764
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16577104212171949981
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года47035010961323
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года350109613231616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1861169445443288689
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169445443286644100563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4361277230124092140535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года77230124092138490147370
21103 Выручка за отчетный год242353587004824067760661
21104 Выручка за предыдущий год587004824067760661570940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год228936555696783606724649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год555696783606724649531823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13417313084046136012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31308404613601239117
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5284136051920017875
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13605192001787519573
22203 Управленческие расходы за отчетный год6083109391304514695
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10939130451469514270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2050676482163442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6764821634425274
23203 Проценты к получению за отчетный год232765634882
23204 Проценты к получению за предыдущий год65634882651
23303 Проценты к уплате за отчетный год17746077558334
23304 Проценты к уплате за предыдущий год460775583345607
23403 Прочие доходы за отчетный год71888142493328212
23404 Прочие доходы за предыдущий год8814249332821227714
23503 Прочие расходы за отчетный год4354450247919444
23504 Прочие расходы за предыдущий год4502479194447270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564112722095113958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11272209511395820762
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год911225424571168
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2254245711682660
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-837151-1482-1471
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год151-1482-1471-1526
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-38-151-251-153
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-151-251-15334
24604 Прочее за предыдущий год241429453426
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38586261781412184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8626178141218417710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38586261781412184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8626178141218417710
32003 Величина капитала на 311042104210421042
32007 Величина капитала на 3159244686185080438620
32008 Величина капитала на 3160286696605184639662
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))185351800000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)185351800000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))385000
33218 Убыток (ИТОГО)385000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18150000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)18150000
33003 Величина капитала на 311042104210421042
33007 Величина капитала на 3140709592446861850804
33008 Величина капитала на 3141751602866966051846
36003 Чистые активы на 3141751602866966051846
36004 Чистые активы на 3160286696605184639662
41103 Поступления – всего за отчетный год237656589024825955821279
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год230059561459772689800683
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год500000
41193 Прочие поступления за отчетный год7097275655326620596
41203 Платежи – всего за отчетный год237844518273798025855962
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год223051479492739000809687
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4681134751938617194
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год19554783638311
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год177117642771935
41293 Прочие платежи за отчетный год8146229952850519835
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1887075127930-34683
42103 Поступления – всего за отчетный год8439619128115497363692
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год27932102380
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год8330019038015462536700
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год81758034882
42203 Платежи – всего за отчетный год8870519775016385537055
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год10000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год8869519775016385536700
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4309-6469-888226637
43103 Поступления – всего за отчетный год18900124796388649504766
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год18900124796388649504766
43203 Платежи – всего за отчетный год18900185696408875497459
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год189001800000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-44973382-1178-739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-385)/Стоимость активов (43612) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (228936+5284+6083) = 0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2050)/Выручка (242353) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-385)/Выручка (242353) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.435

Индекс Альтмана Z = 29.919

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (22.26), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОПРЕМЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить