ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН" ИНН:0273053770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75820366 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года842264480
11504 Основные средства на конец предыдущего года2264480559
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года842264480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22644800
12103 Запасы на конец отчетного года10665950776658247
12104 Запасы на конец предыдущего года9507766582476143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35469248221217716473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2482212177164529323
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118243734431
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2437344311195
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года226300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2630210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4625434598206060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3459820606251510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46338348242105425151
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34824210542515117220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4900231615670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2316156733090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4910232615773319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года232615773319169
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6000600000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6000600000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35428264981947721832
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26498194772183217051
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3542826498194770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2649819477218320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46338348242105425151
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34824210542515117220
21103 Выручка за отчетный год141842136386115627104567
21104 Выручка за предыдущий год13638611562710456777522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1037071000678142494162
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100067814247309771307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3813536319342030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3631934203314700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2417524969238260
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2496923826210650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1396011350103770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1135010377104050
23203 Проценты к получению за отчетный год645900
23204 Проценты к получению за предыдущий год59000
23403 Прочие доходы за отчетный год31661223141238
23404 Прочие доходы за предыдущий год1223141238209
23503 Прочие расходы за отчетный год9190870861705535
23504 Прочие расходы за предыдущий год8708617055355615
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8000392443480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3924434851080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16007858701022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год785870102266
24603 Прочее за отчетный год150082300
24604 Прочее за предыдущий год823000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4900231634784086
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231634784086743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4900231634780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2316347840860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4900)/Стоимость активов (46338) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13960)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103707+24175+0) = 10.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13960)/Выручка (141842) = 9.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4900)/Выручка (141842) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 3.168

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9.84%), рентабельность компании (3.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИЭС МЕДИКА БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить