ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС" ИНН:0273054069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826999 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года206228034424
11504 Основные средства на конец предыдущего года280339423277
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206228030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280339420
12104 Запасы на конец предыдущего года441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года400416881690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1688198925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249579257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5792271293
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425322710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227122200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631550746371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года507461624596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года614434630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года346356190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года615634755757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347556314567
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159599614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59953129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15915990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15995310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631550746371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года507461624596
21103 Выручка за отчетный год96931321213202
21104 Выручка за предыдущий год13212116029168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год437590326761
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год969388370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год883725700
22203 Управленческие расходы за отчетный год684387510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год875100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2850860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8625700
23404 Прочие доходы за предыдущий год11300
23503 Прочие расходы за отчетный год7260105
23504 Прочие расходы за предыдущий год60670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27781390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13925030
24603 Прочее за отчетный год971320
24604 Прочее за предыдущий год1321590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268173190
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год723442285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год268170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год723440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2681)/Стоимость активов (6315) = 42.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6843) = 41.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2850)/Выручка (9693) = 29.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2681)/Выручка (9693) = 27.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.648

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.425

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.44

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.717

Индекс Альтмана Z = 49.246

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.57), коэффициент быстрой ликвидности (26.75), коэффициент текущей ликвидности (26.75), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (29.4%), рентабельность компании (27.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКАЯ ДИАГНОСТИКА ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить