Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие "ОМТП" ИНН:0273054118 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75826930 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1409203072287
11504 Основные средства на конец предыдущего года203072287507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14092030720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2030722870
12103 Запасы на конец отчетного года979571013
12104 Запасы на конец предыдущего года957101325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1699236023604720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327229101897327851
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291018973278515517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33694704220430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470422043302240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477867342211530511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6734221153051110769
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2468667992450
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6679924560660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2478668992556076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6689925560763586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230045128602006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4512860244350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года230045128600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4512860244350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477867342211530511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6734221153051110769
21103 Выручка за отчетный год85131404219926800
21104 Выручка за предыдущий год1314042199268008290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2149111973793823550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1119737938235506684
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2064194342610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1943426132500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2064194342610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1943426132500
23403 Прочие доходы за отчетный год179000
23503 Прочие расходы за отчетный год19139275132
23504 Прочие расходы за предыдущий год13927513228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1904180439860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1804398631180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год361797624316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1904144331892494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1443318924941262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1904144331890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1443318924940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1904)/Стоимость активов (4778) = -39.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2149+0+0) = -96.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2064)/Выручка (85) = -2428.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1904)/Выручка (85) = -2240 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.077

Индекс Альтмана Z = -1.372

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.42), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-2428.24%), рентабельность компании (-2240%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-проектное предприятие ОМТП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить