ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС" ИНН:0273054245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75831055 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года989651121668151067325
11504 Основные средства на конец предыдущего года112166815106732551298
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3162291802702
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2918027024090
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года250000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102377115084815100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11508481510700270
12103 Запасы на конец отчетного года125587318701556310194
12104 Запасы на конец предыдущего года3187015563101944735
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4900625112010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6251120132300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6748171031938897950395
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года122139889792893036355
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года59773000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300000133510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1842414682718019931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14682718019931910
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14390109348840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8297052003861140160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года219332114016805200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года932082315470195526150547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33441619552615054797388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3737370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3737370
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235845069371360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2053637136207940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2362151063717320831
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20573371732083115348
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5080050000024000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000002400010100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года857661248640157640101215
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25211915764010121571897
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года11724713450143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9084613103641583530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3138431583531297160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года932082315470195526150547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33441619552615054797388
21103 Выручка за отчетный год1225479712439719385500071
21104 Выручка за предыдущий год731772719385500071368012
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1113267623920600423467781
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год623920600423422377346262
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112212885191189620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107852118962776940
22203 Управленческие расходы за отчетный год6907958359511770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5835951177454040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4313330160677850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4949367785322900
23203 Проценты к получению за отчетный год18245463000
23204 Проценты к получению за предыдущий год54630013420
23303 Проценты к уплате за отчетный год6625500819211468
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5008192114682021
23403 Прочие доходы за отчетный год22991824321723311
23404 Прочие доходы за предыдущий год8243217219694829
23503 Прочие расходы за отчетный год5434925182185997050
23504 Прочие расходы за предыдущий год251821859970508169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69748759497370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2809249737270830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41263690112896289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год75561128962893473
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2481-193800
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1938000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год250000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309850693713620794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20536371362079412916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30985069371360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2053637136207940
32003 Величина капитала на 3137000
32007 Величина капитала на 3120536000
32008 Величина капитала на 3120573000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3098000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3098000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3098000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3098000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)50000
33003 Величина капитала на 3137000
33007 Величина капитала на 3123584000
33008 Величина капитала на 3123621000
36003 Чистые активы на 3123621000
36004 Чистые активы на 3120573000
41103 Поступления – всего за отчетный год1276996000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1267566000
41193 Прочие поступления за отчетный год9430000
41203 Платежи – всего за отчетный год1260744000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1098159000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65439000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6625000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9365000
41293 Прочие платежи за отчетный год81156000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16252000
42103 Поступления – всего за отчетный год56634000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1669000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год53342000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1623000
42203 Платежи – всего за отчетный год68944000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год33775000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год35169000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-12310000
43103 Поступления – всего за отчетный год201390000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год201390000
43203 Платежи – всего за отчетный год201590000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год201590000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-200000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3742000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3098)/Стоимость активов (932082) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1113267+0+69079) = 3.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43133)/Выручка (1225479) = 3.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3098)/Выручка (1225479) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.03

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -0.113

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.52%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ НЕФТЕХИМПРОМСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить