Общество с ограниченной ответственностью "ЭТМ" ИНН:0273054291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75830593 ОКВЭД:51.15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года211632544956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года211632540
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5715380
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5384110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года927788340069073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года834006718548459
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7446125964621
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1259646214763
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года84913720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года137214770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101644979060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97906736940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10164410002276948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000227694858178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50727497770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года49777445330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года507474979744553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497974455328701
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года508975022532395
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года502253239529477
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50897502250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50225323950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10164410002276948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000227694858178
21103 Выручка за отчетный год924902925970783526
21104 Выручка за предыдущий год925970783526586684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год858600879941762769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год879941728014577065
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66302460290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46029555120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год62221388290
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38829347550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408172000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7200207570
23403 Прочие доходы за отчетный год36001600475
23404 Прочие доходы за предыдущий год1600475196
23503 Прочие расходы за отчетный год570213461175
23504 Прочие расходы за предыдущий год13461175716
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197974540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7454200570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39614914205
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149140112728
24603 Прочее за отчетный год6337190
24604 Прочее за предыдущий год7191940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год950524415852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5244158526371
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95052440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5244158520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (950)/Стоимость активов (101644) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (858600+62221+0) = 0.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4081)/Выручка (924902) = 0.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (950)/Выручка (924902) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.997

Индекс Альтмана Z = 4.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (0.44%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭТМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить