Общество с ограниченной ответственностью "Энерготеплоучет" ИНН:0273054407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75832296 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5141029477
11504 Основные средства на конец предыдущего года10294779281
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514102940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10294770
12103 Запасы на конец отчетного года21023209651675415368
12104 Запасы на конец предыдущего года20965167541536811469
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года61060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44781436453263723680
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43645326382331215217
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75555732148312255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57321483122545419
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2673215310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3215303620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7368780663647590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8066364759413030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74201807656485341380
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80765648534138041386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006006000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6006006000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4700246273377980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4627337798271350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47602468733839827735
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46873383982773539671
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года235381055500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10555000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3061233372645513624
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2333726455136241698
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2659933892264550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3389226455136450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74201807656485341380
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80765648534138041386
21103 Выручка за отчетный год371502338053277281244055
21104 Выручка за предыдущий год338044277281244055176807
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308386282399233655220983
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282394233655208928158075
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6311655654436260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5565043626351270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2213419502161210
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1950216121120550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4098236152275050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3614827505230720
23203 Проценты к получению за отчетный год884329830
23204 Проценты к получению за предыдущий год3298300
23303 Проценты к уплате за отчетный год24105552160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год55521600
23403 Прочие доходы за отчетный год66016330111427
23404 Прочие доходы за предыдущий год16330111427654
23503 Прочие расходы за отчетный год39246257121805
23504 Прочие расходы за предыдущий год46257111435404
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3972435627271020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3562327102230640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7960714354354830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7137543546304239
24604 Прочее за предыдущий год30105700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3176428471216677864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2848321667786414743
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3176428471216670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год284832166778640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31764)/Стоимость активов (74201) = 42.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (308386+22134+0) = 12.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40982)/Выручка (371502) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31764)/Выручка (371502) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.952

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.79

Индекс Альтмана Z = 13.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (11.03%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энерготеплоучет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить