ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙВЕРТИКАЛЬ" ИНН:0273054510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75835225 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11000
11503 Основные средства на конец отчетного года1942812080781052874553778
11504 Основные средства на конец предыдущего года2080783322655377854254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19429220808910528740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208089332265537780
12103 Запасы на конец отчетного года160357915164779962855609
12104 Запасы на конец предыдущего года151647711192765560929765
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года94885106228755440
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10622875544638350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314780425011159751176578
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42501115975189015148578
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100261121704286970
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12170428697102570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42311046305579
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11046305579394
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1313250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1325134710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211394121705373642750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217053713839232377660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года230823323786261417149791544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23786261417149791544232991
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года19638824419600
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года244196000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5181279120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27912-38390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20157924699712-4458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24699712-3829-4064
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года471665493708380786268756
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4937083807862687560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4716654937083807860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4937083807862687560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41933355922146225283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35592214622528391897
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156042015921001011922501736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15921001011922501107145158
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года326361022929670
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10229296700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1634989163792110363510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163792110363515266170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года230823323786261417149791544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23786261417149791544232991
21103 Выручка за отчетный год646175843885401265140200
21104 Выручка за предыдущий год843885401265140200143812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570097809404387383143316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год809404387383139246142493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7607834481138820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34481138829540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6244384510920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год384510921900
22203 Управленческие расходы за отчетный год1881116039125850
22204 Управленческие расходы за предыдущий год160391258538800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51023145972050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14597205-31160
23403 Прочие доходы за отчетный год1873340727345569021
23404 Прочие доходы за предыдущий год40727345569021332
23503 Прочие расходы за отчетный год6657651486287405285
23504 Прочие расходы за предыдущий год514862874052856069
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3180383860210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год383860216200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год79210472180385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10472180385285
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238827913841235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27913841235-4703
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-4780824419500
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год244195000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4542024698638410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24698638412350
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 31244196000
32007 Величина капитала на 312791000
32008 Величина капитала на 31246997000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2390000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2390000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2390000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2390000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)47808000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)47808000
33225 Переоценка имущества (Добавочный капитал)47808000
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)47808000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 31196388000
33007 Величина капитала на 315181000
33008 Величина капитала на 31201579000
36003 Чистые активы на 31201579000
36004 Чистые активы на 31246997000
41103 Поступления – всего за отчетный год499751000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год253561000
41193 Прочие поступления за отчетный год246190000
41203 Платежи – всего за отчетный год650613000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год284962000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7031000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год62145000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год327000
41293 Прочие платежи за отчетный год296148000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-150862000
43103 Поступления – всего за отчетный год150184000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год150184000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год150184000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-678000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2388)/Стоимость активов (2308233) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51023)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (570097+6244+18811) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51023)/Выручка (646175) = 7.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2388)/Выручка (646175) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.24

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.096

Индекс Альтмана Z = 1.685

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.685<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.9%), рентабельность компании (0.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙВЕРТИКАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить