ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕГА ХИМ" ИНН:0273054728 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75838991 ОКВЭД:51.55.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62625351
12104 Запасы на конец предыдущего года62535149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года476488489369
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года488489369453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5385505450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5505454350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538550545435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550545435539
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4139-660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39-66110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5149-5621
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года49-5621-2
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3221
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года221107
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484499599413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года499599413434
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4875016010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5016014140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538550545435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550545435539
21103 Выручка за отчетный год34122012102057
21104 Выручка за предыдущий год1220121020572300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31108310241965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1083102415942205
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31371860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1371864630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год161860
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61863710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год213100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1310920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2131-770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131-77290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2105-7723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105-772321
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2105-770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105-77230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (538) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31+1+0) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (34) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (34) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 0.806

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (5.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕГА ХИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить