ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МС МОТОРС" ИНН:0273054767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77830628 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102950108695114838119132
11504 Основные средства на конец предыдущего года108695114838119132117260
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7651025858108
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1025858108118
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года172252620263
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года26202632123
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120940109982115696119503
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109982115696119503139708
12103 Запасы на конец отчетного года8924387140108146132768
12104 Запасы на конец предыдущего года8714010814613276830561
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года29033711254610752
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3711254610752213
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64890389369946947380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38936994694515437695
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года108377117550444904000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1175504449040000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года792385164810187
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3851648101876611
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года149152147193
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15214719399
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266354247874256446205280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24787425644620305475179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387294357856372142324783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357856372142322557214887
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года42424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года42424242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года346858296535229533171299
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года296535229533171299105496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года346900296577229575171341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года296577229575171341105538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1722223100124747131728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года231001247473672875396
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20117342001520021714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34200152001948833953
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3055397926200
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3979262000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4039461279142567153442
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6127914256756216109349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387294357856372142324783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357856372142322557214887
21103 Выручка за отчетный год758818134552513438741473599
21104 Выручка за предыдущий год134552513438741473599983677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год677596121712312477931362004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121712312477931362004922006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8122212840296081111595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1284029608111159561671
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29026396813788540817
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39681378854081729720
22203 Управленческие расходы за отчетный год23624316273327127469
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31627332712746918919
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28572570942492543309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57094249254330913032
23203 Проценты к получению за отчетный год12112543538221411
23204 Проценты к получению за предыдущий год5435382214112917
23303 Проценты к уплате за отчетный год328681421432512938
23304 Проценты к уплате за предыдущий год814214325129388398
23403 Прочие доходы за отчетный год41394614735948861757
23404 Прочие доходы за предыдущий год61473594886175733717
23503 Прочие расходы за отчетный год16660863670918882
23504 Прочие расходы за предыдущий год8636709188824241
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год621321072246681984657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107224668198465737027
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год833414791866913705
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год147918669137056071
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3833682154448285
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6821544482856387
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-259167749-10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год167749-10219
24603 Прочее за отчетный год916844665639
24604 Прочее за предыдущий год844665639373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52623917565823470303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91756582347030330802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52623917565823470303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91756582347030330802
32003 Величина капитала на 3142424242
32007 Величина капитала на 31296535229533171299105496
32008 Величина капитала на 31296577229575171341105538
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52623917565823470303
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52623917565823470303
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52623917565823470303
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52623917565823470303
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))23002475404500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)23002475404500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2300500004500
33278 Дивиденды (ИТОГО)2300500004500
33003 Величина капитала на 3142424242
33007 Величина капитала на 31346858296535229533171299
33008 Величина капитала на 31346900296577229575171341
36003 Чистые активы на 31346900296577229575171341
36004 Чистые активы на 31296577229575171341105538
41103 Поступления – всего за отчетный год836255158791115287491442390
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год773735156565415213411440956
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год28591643232780
41193 Прочие поступления за отчетный год59661582541301434
41203 Платежи – всего за отчетный год816916145336514905991508053
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год478060132918114244881443880
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год35716346142683624694
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год37369420140886377
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год137769726461213761
41293 Прочие платежи за отчетный год285628704242057519341
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1933913454638150-65663
42103 Поступления – всего за отчетный год158209958557978119676
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год110604530
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год80858929056800118267
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год13952957251409
42193 Прочие поступления за отчетный год74850000
42203 Платежи – всего за отчетный год1650124434897290102060
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год18685000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1094274434897290102060
42293 Прочие  платежи за отчетный год36900000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6803-34763-3931217616
43103 Поступления – всего за отчетный год85290557729894727636820
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год85290557729894727636820
43203 Платежи – всего за отчетный год97419658775902104585197
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6351004500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год91068658775902104580697
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-12129-101046-737751623
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период407-1263-85393576

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52623)/Стоимость активов (387294) = 13.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (677596+29026+23624) = 3.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28572)/Выручка (758818) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52623)/Выручка (758818) = 6.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.588

Индекс Альтмана Z = 14.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.63), коэффициент текущей ликвидности (3.91), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (3.77%), рентабельность компании (6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МС МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить