Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "Башавторегионснаб" ИНН:0273054894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77831250 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4915
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4915
12103 Запасы на конец отчетного года109813361316
12104 Запасы на конец предыдущего года133613161339
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9712242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12242282
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2586346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6346131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года145314111604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141116041752
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145314151613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141516131767
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года141312471093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124710931420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40168520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16852072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40168520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168520347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145314151613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141516131767
21103 Выручка за отчетный год283626434203
21104 Выручка за предыдущий год264342034768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196919913694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199136943927
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год867652509
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год652509841
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год867652509
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год652509841
23503 Прочие расходы за отчетный год392022
23504 Прочие расходы за предыдущий год202223
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год828632487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год632487818
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год163129114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год129114109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год665503373
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год503373709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (665)/Стоимость активов (1453) = 45.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (867)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1969+0+0) = 44.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (867)/Выручка (2836) = 30.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (665)/Выручка (2836) = 23.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.458

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.325

Индекс Альтмана Z = 48.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.45), коэффициент быстрой ликвидности (8.88), коэффициент текущей ликвидности (36.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (30.57%), рентабельность компании (23.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Башавторегионснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить