Общество с ограниченной ответственностью "Планета" ИНН:0273055062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77835761 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351055160
11504 Основные средства на конец предыдущего года551600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351055160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года551600
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12781610199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16091990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5357151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13411667350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16663500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48517183350
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71823500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17311797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46787066253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70652530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46787066253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70652530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48517183350
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71823500
21103 Выручка за отчетный год730959483940
21104 Выручка за предыдущий год594839400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год724858863813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год588638130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6162127
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год621270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6162127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год621270
23403 Прочие доходы за отчетный год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год33388
23504 Прочие расходы за предыдущий год3880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7024119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14524
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год572095
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Планета

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Планета

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Планета

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (4851) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Планета

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7248+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Планета

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (7309) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Планета

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (7309) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Планета

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Планета

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Планета

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = -4.341

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Планета

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Планета

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить